Plan 529
Por Manuel Ramos
MSFS, AEP, CHFC, LUTCF, CFS, CES, CIS
Economista, Analista y Gestor de Inversiones
El Plan 529 es una herramienta de ahorro e inversión en Estados Unidos, que tiene beneficios fiscales y flexibilidad para financiar la educación, incluyendo matrícula, libros, alojamiento, etc. Las inversiones en un Plan 529 crecen libres de impuestos federales, y en muchos casos, también estatales. Si se utilizan para gastos educativos calificados, también las distribuciones (incluyendo las ganancias), están exentas de impuestos federales y en ocasiones, estatales, y también obtener créditos fiscales.
Los fondos se pueden utilizar para educación preescolar, primaria, media, y superior; en algunos casos, aprendizaje de oficios y programas de certificación.
Los capitales de un Plan 529 se invierten en fondos mutuos, ETFs y opciones de inversión basadas en la edad que se ajustan automáticamente con el tiempo. El titular de la cuenta, (generalmente un padre o familiar), controla las inversiones y puede cambiar las opciones de inversión un número limitado de veces al año.
Si el beneficiario no asiste a la escuela, este puede ser cambiado por otro miembro de la familia sin penalidades. Si retira fondos para propósitos no educativos, las ganancias estarán sujetas a impuestos federales y penalización del 10%.
En algunos casos, como becas o admisión a una academia militar, se puede retirar una cantidad equivalente sin incurrir en penalidad, aunque las ganancias están sujetas a impuestos.
Un Plan 529 ofrece una forma ventajosa desde el punto de vista fiscal para ahorrar para la educación, con flexibilidad en términos de inversión y opciones en caso de que el beneficiario designado decida no continuar con la educación formal.
La fuerza de la unión
Fondos Mutuos
Son un conjunto de activos con diferentes cantidades de capital que pueden poseer un pedazo de la corporación inversora, la cual es administrada por un gestor profesional. El objetivo principal es la diversificación en diferentes sectores de la economía, países, por activos y hasta en cuestiones sociales y medioambientales.
Un manejador profesional, al realizar contratos de compraventa de los títulos y valores de la mutualidad, genera las ganancias de capital de corto y largo plazo. La distribución de utilidades es en forma de dividendos, que se distribuyen mensual, trimestralmente o una vez al año.
A través de los ciclos del mercado financiero los gestores del fondo ajustan sus carteras de inversiones y existe potencial de que las acciones pertenecientes al fondo, y las mismas acciones suban de valor, brindando oportunidad para que las acciones pertenecientes a los inversores del fondo también puedan incrementar de precio.
Los fondos mutuos son utilizados como instrumentos de inversión, a través de diferentes mecanismos como planes de jubilación, planes 401k, 403b, IRAs, SEP IRAs y planes 529. Con cantidades mínimas que van desde cincuenta dólares mensuales, toda persona puede invertir en los mercados financieros. Otra ventaja es la liquidez, las acciones del fondo pueden convertirse en efectivo rápidamente.
Los fondos mutuos ofrecen una forma conveniente y relativamente simple de acceder a los mercados financieros, con la ventaja de la diversificación y la gestión profesional. Son adecuados tanto para inversores principiantes como experimentados, aunque es vital entender los riesgos, costos y objetivos del fondo específico antes de invertir.
